Prospective financière : Début de mandat

Une Prospective Financière, Pourquoi faire ?

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La prospective financière permet de disposer d’une vision claire et partagée de la situation financière de la collectivité, afin d’orienter les choix du mandat en toute connaissance des marges de manœuvre disponibles.

Mobiliser

Rendre lisible vos chiffres.

Projeter

Calibrer vos projets d'investissement.

Anticiper

Construire une trajectoire financière cohérente.

Mobiliser ses ressources

Avant de se projeter, il est indispensable de comprendre précisément les ressources dont dispose la collectivité et les contraintes qui pèsent sur son fonctionnement. Notre objectif est de vous apporter une lecture claire de votre situation financière, en identifiant les facteurs déterminants qui influencent l’évolution de vos recettes, de vos dépenses et de votre capacité d’autofinancement.

Cette première étape permet de faire ressortir :

  • Les marges de manœuvre existantes
  • Les rigidités structurelles
  • Les points de vigilance à moyen terme
Évaluation de vos marges de manœuvre
Taux d'incompressibilité
Part des dépenses considérées comme incompressibles sur l'ensemble de vos dépenses de fonctionnement.
Incompressibilité 0,00 %
Modérée
Trésorerie Disponible
Niveau de trésorerie nette disponible pour faire face aux échéances et financer les projets.
Montant Disponible 0 €
Haute
Capacité de désendettement
Ratio entre l'encours total de la dette et l'épargne brute. Indicateur clé de solvabilité.
Années 0,00
Importante
Évaluation de vos marges de manœuvre
Taux d'incompressibilité
Part des dépenses considérées comme incompressibles.
Incompressibilité 0,00 %
Modérée
Trésorerie Disponible
Niveau de trésorerie nette disponible.
Montant Disponible 0 €
Haute
Capacité désendettement
Ratio encours dette / épargne brute.
Années 0,00
Importante

Une fois cette analyse réalisée, nous réfléchissons ensemble à l’évolution de votre capacité d’autofinancement sur la durée du mandat, en identifiant les éléments susceptibles de la modifier de manière significative.

Trajectoire de l'Épargne Nette
Projection 2026-2032 : Impact de la gestion et du désendettement
Trajectoire de l'Épargne Nette
Projection 2028-2032 : Impact de la gestion et du désendettement

À partir de cette trajectoire, nous identifions les dépenses d’investissement récurrentes afin de dégager une capacité de financement réellement mobilisable, dédiée aux projets structurants de la collectivité.

Projeter ses investissements

Cette étape consiste à identifier les projets d’investissement de la collectivité et à en apprécier le coût ainsi que les modalités de financement associées. Nous analysons si la commune est en capacité de réaliser ses investissements au regard de ses ressources, et, le cas échéant, comment les rendre réalisables dans un cadre financier soutenable.

Calibrer ses Investissements
Équilibre ressources et projets sur la durée du mandat (2026-2032)
0 €
0 €
Calibrer ses Investissements
Équilibre ressources et projets (2026-2032)
Ressources
0 €
Projets
0 €

Une fois les grandes masses financières équilibrées, l’enjeu n’est plus seulement de savoir si les projets sont réalisables, mais comment les conduire sans fragiliser la situation financière de la collectivité.

Ensemble, nous construisons une projection financière pluriannuelle permettant de mesurer les impacts des projets d’investissement sur les équilibres financiers, l’épargne et l’endettement.

Créer une projection pluriannuelle
Corrélation : Investissements & Trésorerie
Investissement Courant
Projets
Trésorerie
Subventions
Projection Pluriannuelle
Investissements & Trésorerie
Inv.
Tréso.
Subv.

Cette analyse met en évidence les périodes de tension financière et permet d’ anticiper les ajustements nécessaires afin de sécuriser la trajectoire du mandat.

Anticiper une trajectoire financière

Cette dernière étape consiste à définir une trajectoire financière cohérente sur la durée du mandat.

Ensemble, nous mettons en place une stratégie financière visant à lisser les projets d’investissement dans le temps, afin de garantir leur soutenabilité au regard des capacités financières de la collectivité.

Lissage des investissements
Préservation des finances : planning
Exercice
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
PROJET 1 : MÉDIATHÈQUE
PROJET 2 : GYMNASE
DÉPENSES
RESSOURCES
TENSION TRÉSORERIE
Lissage des investissements
Planning financier (2026-2032)
Dépenses
Ressources
Trésorerie

Cette approche permet de sécuriser les équilibres budgétaires tout en maintenant une capacité d’action suffisante pour conduire les projets du mandat.

Enfin, nous identifions les leviers susceptibles de renforcer les finances de la collectivité, en privilégiant l’optimisation de l’existant et en inscrivant l’action publique dans une stratégie financière globale et maîtrisée.

Stratégie & Optimisation Financière
Transformer les contraintes en opportunités : nos leviers d'action

Ingénierie de la Dette

Structure mixte (Long terme + Ligne de trésorerie) pour réduire le coût du portage.

Recherche de Subventions

Audit des éligibilités et optimisation des dossiers techniques (DETR, DSIL, Fonds Verts).

Sécurisation Trésorerie

Lissage calendaire des décaissements et synchronisation avec les rentrées FCTVA.

Prospective Pluriannuelle

Projection dynamique sur 6 ans (PPI) pour anticiper les murs d'investissements.

Optimisation Fiscale

Analyse des bases d'imposition et simulation des scénarios de taux sans impacter les ménages.

Maîtrise des Charges

Tableaux de bord de suivi (Fluides, RH, Contrats) pour dégager de l'Auto-Financement (CAF).

Impact Projeté sur le Mandat
Coût de la dette
480 k€ Standard
Taux de Subvention
35 % Socle de base
Point bas Trésorerie
140 k€ ⚠️ Risque
Marge de sécurité reconstituée
0 €
Stratégie & Optimisation
Nos leviers d'action (2026-2032)

Ingénierie de la Dette

Structure mixte pour réduire le coût.

Recherche Subventions

Optimisation des dossiers (DETR, DSIL).

Sécurisation Tréso.

Synchronisation avec les rentrées FCTVA.

Prospective (PPI)

Anticiper les murs d'investissements.

Fiscalité

Simulation scénarios sans impacter ménages.

Maîtrise Charges

Dégager de l'Auto-Financement (CAF).

Impact Projeté
Coût dette
480 k€ Standard
Subvention
35 % Socle
Tréso. min
140 k€ ⚠️ Risque
Gain de sécurité
0 €

L’objectif : vous donner une vision claire de ce que votre commune pourra financer demain (entretien du patrimoine, nouveaux projets, niveau d’endettement) et des marges de manœuvre à préserver dès aujourd’hui.

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